연말정산 미리보기는 홈택스에서 1~9월 카드 사용액 등을 바탕으로 올해 환급액이나 추가 납부액을 미리 계산해 보는 서비스입니다. 지난해(2025년 귀속)에는 2025년 11월 5일에 열렸고, 2026년 귀속분은 10월 중순 현재 국세청 공식 개통일이 발표되지 않았습니다. 미리보기가 의미 있는 이유는 12월 31일 전에 바꿀 수 있는 항목이 있기 때문입니다. 연금저축·IRP 추가 납입, 체크카드 사용 비중 조정, 기부, 월세 세액공제 서류 준비가 대표적입니다. 아래에서 미리보기 사용 6단계와 연말 전 점검표를 정리했습니다.
먼저 결론
- 작년 개통일: 2025년 11월 5일. 올해 개통일은 국세청 발표 확인 필요.
- 1~9월 카드 사용액이 반영되고 10~12월은 예상 금액을 직접 입력합니다.
- 카드 공제는 총급여 25% 초과분부터: 신용 15%, 체크·현금영수증 30%, 전통시장·대중교통 40%.
- 연금저축·IRP는 합산 연 900만 원까지 세액공제, 12월 31일 납입분까지 반영.
- 월세 세액공제는 총급여 8천만 원 이하 무주택 세대주 등 요건 확인.
연말정산 미리보기로 무엇을 알 수 있나
미리보기는 실제 연말정산이 아니라 "지금 상태로 가면 대략 얼마를 돌려받거나 더 내는지"를 보여 주는 계산기입니다. 국세청이 보유한 1~9월 신용카드·체크카드·현금영수증 사용액, 그리고 급여 자료를 불러오고, 남은 10~12월 사용 예상액을 입력하면 연간 예상 세액이 나옵니다.
결과 화면에서 "결정세액"과 "기납부세액"을 비교해 보면 환급인지 추가 납부인지 보입니다. 여기에 공제 항목을 하나씩 바꿔 넣어 보면 어떤 선택이 세금을 얼마나 줄이는지 숫자로 확인할 수 있습니다.
미리보기 사용 6단계
1단계: 홈택스에 로그인합니다. 공동·금융인증서나 간편인증으로 로그인합니다. 서비스가 열린 뒤 검색창에 "연말정산 미리보기"를 입력하면 빠릅니다.
2단계: 귀속 연도를 확인합니다. 화면이 2026년 귀속인지 확인합니다. 작년 자료와 헷갈리기 쉽습니다.
3단계: 카드 사용액을 불러옵니다. 1~9월 사용액을 불러오고 10~12월 예상액을 입력합니다.
4단계: 부양가족을 점검합니다. 연간 소득 100만 원(근로소득만 있으면 총급여 500만 원) 이하인지, 맞벌이라면 누가 공제받을지 정합니다.
5단계: 공제 항목을 바꿔 봅니다. 연금저축·IRP 납입, 기부금, 의료비, 교육비, 월세를 넣었다 뺐다 하며 세액 변화를 봅니다.
6단계: 결과를 저장하고 연말 계획을 세웁니다. 환급액을 늘릴 수 있는 항목을 12월 31일 전 실행 목록으로 옮깁니다.
카드 공제, 무엇을 더 쓰는 게 유리할까
| 구분 | 공제율 | 포인트 |
|---|---|---|
| 신용카드 | 15% | 총급여 25%까지는 공제 효과 없음 |
| 체크카드·현금영수증 | 30% | 25% 문턱을 넘긴 뒤 쓰면 유리 |
| 전통시장·대중교통 | 40% | 별도 추가 한도 적용 |
예시: 총급여 4,000만 원이면 문턱은 1,000만 원(25%)입니다. 9월까지 신용카드로 1,100만 원을 썼다면 이미 문턱을 넘겼으므로, 남은 기간에는 체크카드나 현금영수증을 쓰면 같은 금액이라도 공제율이 두 배(30%)가 됩니다. 반대로 아직 문턱에 못 미쳤다면 혜택이 많은 신용카드를 써도 공제 차이가 없습니다.
10만 원 전액 공제와 12월 31일 마감을 이어서 볼 수 있습니다.
12월 31일 전에 할 수 있는 것
- 연금저축·IRP 납입: 연금저축 600만 원, IRP 포함 합산 900만 원까지 세액공제 대상입니다. 총급여 5,500만 원 이하는 16.5%, 초과는 13.2% 공제율이 일반적으로 안내됩니다.
- 고향사랑기부: 10만 원까지 전액, 이후 일정 비율 세액공제가 됩니다.
- 월세 증빙 준비: 임대차계약서와 이체 내역을 정리합니다.
- 의료비·교육비 영수증: 간소화 자료에 빠지기 쉬운 안경·교복 구입 영수증을 챙깁니다.
- 부양가족 변동: 올해 출생·결혼·소득 변동이 있으면 미리 확인합니다.
연금 납입처럼 돈이 묶이는 선택은 세금만 보고 정하지 말고 중도 인출 제한까지 함께 고려해야 합니다.
미리보기 결과가 이상할 때
| 증상 | 원인 | 대응 |
|---|---|---|
| 환급액이 너무 적음 | 10~12월 예상액 미입력, 공제 항목 누락 | 예상액과 항목을 다시 입력 |
| 추가 납부가 나옴 | 원천징수가 적게 됐거나 공제 부족 | 연금 납입 등 남은 기간 대책 검토 |
| 부양가족 자료가 안 보임 | 자료 제공 동의 미완료 | 부양가족이 홈택스에서 자료 제공 동의 |
| 카드 사용액이 실제와 다름 | 9월분 집계 반영 시차 | 카드사 내역과 대조 후 수정 입력 |
실수 방지 체크리스트
- 미리보기 화면이 2026년 귀속인지 확인했는가
- 10~12월 카드 예상액을 입력했는가
- 총급여 25% 문턱을 넘었는지 확인했는가
- 부양가족 소득 요건과 맞벌이 배분을 정했는가
- 연금저축·IRP 납입 여부를 결정했는가
- 월세·의료비·교육비 증빙을 모으기 시작했는가
- 12월 31일 실행 목록을 만들었는가
자주 묻는 질문 10개
1. 연말정산 미리보기는 언제 열리나요?
작년에는 11월 5일에 열렸고, 올해 일정은 국세청 공지를 확인해야 합니다.
2. 미리보기 결과대로 환급되나요?
예상치일 뿐이며 실제 금액은 1월 간소화 자료와 회사 정산으로 확정됩니다.
3. 모바일로도 되나요?
손택스 앱에서도 이용할 수 있는지 서비스 개통 시 확인하세요.
4. 카드 사용액은 언제까지 반영되나요?
미리보기에는 보통 1~9월 자료가 들어가고 나머지는 예상액을 입력합니다.
5. 맞벌이 부부는 누가 카드 공제를 받나요?
카드 공제는 본인 명의 사용분이 원칙이라 각자 25% 문턱을 따로 계산합니다.
6. 연금저축은 12월에 넣어도 되나요?
12월 31일 납입분까지 그해 세액공제에 반영됩니다.
7. 부양가족 기본공제 소득 기준은요?
연간 소득금액 100만 원(근로소득만 있으면 총급여 500만 원) 이하가 일반 기준입니다.
8. 추가 납부가 나오면 어떻게 하나요?
남은 기간 연금 납입 등 공제 항목을 늘리거나 분납 가능 여부를 회사에 확인합니다.
9. 월세 세액공제 소득 기준은요?
총급여 8천만 원 이하 등 요건이 있으니 계약서와 주민등록 요건을 함께 확인하세요.
10. 미리보기 자료를 회사에 내야 하나요?
아닙니다. 회사 제출은 1월 간소화 자료로 합니다.
함께 읽으면 좋은 글
공식 출처와 확인일
- 국세청 홈택스 — 연말정산 미리보기, 간소화 자료
- 국세청 — 연말정산 공제 기준 안내
- 국가법령정보센터 – 조세특례제한법 — 신용카드 등 사용금액 소득공제(제126조의2)
자료 확인일: 2026년 10월 23일
본 글은 일반적인 세금 정보이며 개인별 세무 판단을 대신하지 않습니다. 서비스 개통일과 공제 기준은 국세청 발표와 법령 개정에 따라 달라질 수 있으므로 홈택스 공지를 확인하시기 바랍니다.